PORTARIA Nº 5.030, DE 22 DE AGOSTO DE 2014
(Revogada pela Portaria PGJ nº 500, de 18 de setembro de 2020)
O PROCURADOR-GERAL DE JUSTIÇA, no uso de suas
atribuições legais,
RESOLVE:
Art. 1º Aprovar
a atualização da norma de Gestão de Materiais, que
estabelece uma política de padronização de procedimentos na gestão de bem de
consumo e permanente adquiridos pelo Ministério Público do Estado do Espírito
Santo, inserida no Manual de Administração, na forma do Anexo Único.
Parágrafo único. O
texto da norma está disponível na intranet, no link Normatização/Sumário/
Manual de Administração/Norma/Gestão de Materiais, e os seus
respectivos anexos constam no link Normatização/Sumário/Manual de
Administração/Formulário/Gestão de Materiais.
Art. 2º Esta
portaria entra em vigor na data de sua publicação, ficando revogadas as
disposições em contrário.
Vitória, 22 de agosto de 2014.
ELDA MÁRCIA MORAES SPEDO
PROCURADORA-GERAL DE JUSTIÇA, em exercício
Este texto não substitui o original publicado no Diário Oficial de 25/08/2014
ANEXO ÚNICO
NORMA DE GESTÃO DE MATERIAIS
1. DA FINALIDADE
Planejamento, controle e coordenação das atividades ligadas
ao recebimento, à guarda, à distribuição e ao controle do material de consumo e
permanente, adquirido pelo Ministério Público do Estado do Espírito Santo -
MP-ES.
2. DO OBJETIVO
Estabelecer uma política de padronização de procedimentos
na gestão de materiais, no âmbito do Ministério Público do Estado do Espírito
Santo.
3. DO ÂMBITO DE APLICAÇÃO
Todas as unidades organizacionais do Ministério Público do Estado
do Espírito Santo.
4. DOS CONCEITOS
4.1. MATERIAL PERMANENTE: é o material que, em razão do uso corrente,
não perde a sua identidade física e /ou tem uma durabilidade superior a dois
anos.
4.2.
MATERIAL DE CONSUMO: é o material que, em razão do uso corrente,
normalmente, perde sua identidade física e/ou tem sua utilização limitada a dois anos.
4.3.
RECEBIMENTO PROVISÓRIO: ato pelo qual o material solicitado é entregue ao órgão
no local previamente designado, não implicando em sua aceitação.
4.4.
RECEBIMENTO DEFINITIVO: ato no qual se declara, na documentação fiscal, que o
material recebido satisfaz às especificações contratadas.
5. DA COMPRA
5.1. Os pedidos de compra de material de consumo de uso
contínuo e de material permanente serão emitidos, respectivamente, pelo Serviço
de Material - SMAT e pelo Serviço de Patrimônio - SPAT.
5.2. O Serviço de Material verificará a necessidade de
reposição de estoque, conforme cálculo do estoque mínimo e/ou necessidades das
unidades organizacionais e encaminhará o pedido de compra à Coordenação
Administrativa.
5.2.1. O cálculo do estoque mínimo é realizado
por meio da seguinte fórmula:
CMM - Consumo Médio Mensal
Emín - Estoque
mínimo
Emín = 2 x
CMM
Emáx- Estoque
máximo
Emáx = 3 x
CMM
QA - Quantidade a adquirir
SE - Saldo existente
QA
= (Emáx - SE) + (Emín -
SE)
5.2.1.1. O Consumo Médio Mensal é calculado, preferencialmente,
com base nas informações dos últimos 03 (três) meses.
5.3. Os pedidos de compra de material permanente serão
emitidos conforme a Programação Anual de Compras, constante do
Anexo I, com a verificação da real necessidade da compra pelo Serviço de
Patrimônio, que poderá solicitar apoio técnico quando o material exigir
especificações técnicas.
5.3.1. Qualquer aquisição de material permanente deverá
indicar, quando for o caso, os materiais de consumo necessários às suas
atividades.
5.4. Para atendimento de demandas peculiares, as unidades
organizacionais devem encaminhar a solicitação de compra de material de consumo
e permanente específicos, à Gerência-Geral para apreciação e deliberação,
contendo:
a) o termo de referência com a especificação e o
quantitativo necessário, no caso de compra de material de consumo e permanente
específicos e inexistentes em estoque;
b) especificações do material e a justificativa, no caso de
material permanente específico que não seja item rotineiramente obtido pelo
Ministério Público do Estado do Espírito Santo.
5.4.1. É de responsabilidade da
unidade requisitante acompanhar o processo de compra, solicitar ao
fornecedor o encaminhamento do material juntamente com a nota fiscal e os
documentos necessários para liquidação, atestar a nota fiscal e encaminhá-la ao
Serviço de Material.
6. DO RECEBIMENTO DO MATERIAL
6.1. O Serviço de Material é o responsável pelo recebimento
e registro de todo material de consumo e permanente adquirido pelo Ministério
Público do Estado do Espírito Santo.
6.2. Quando, justificadamente, o SMAT não puder receber ou
estocar o material, a entrega será realizada em local apropriado previamente
estabelecido.
6.3. O recebimento do material de consumo imediato que não
transita pelo SMAT deverá ser comunicado imediatamente, por meio do documento
fiscal, devidamente atestado pelo requisitante ou gestor da ata ou contrato.
6.4. DA CONFERÊNCIA
6.4.1. O recebimento compreende a conferência documental,
quantitativa e qualitativa do material:
a) a conferência documental é realizada confrontando dados
do documento fiscal com a nota de empenho e/ou a autorização de fornecimento de
material, devendo estar anexada a justificativa
do fornecedor, caso o valor da nota fiscal seja inferior ao da nota empenho;
b) a conferência quantitativa ocorre no momento da entrega
do material, correspondendo à contagem do material recebido em confronto com a
quantidade informada na nota fiscal, quando entregue pelo fornecedor, ou, a
contagem da quantidade de volume recebido em confronto com o documento
denominado “conhecimento de transporte”, quando entregue pela transportadora;
c) a conferência qualitativa é realizada de acordo com as
exigências e especificações do material requisitado.
6.4.2. Quando os pedidos de compra de materiais não forem
solicitados pelo Serviço de Material, o exame quantitativo e qualitativo será
efetuado em conjunto com a unidade requisitante, confrontando-se com a quantidade
informada na nota fiscal.
6.4.3. Não será aceito material com exigências e
especificações inferiores ao solicitado, salvo especificações superiores
devidamente comprovadas e justificadas pelo fornecedor e pela unidade
requisitante e/ou especificador.
6.5. DO RECEBIMENTO PROVISÓRIO E DEFINITIVO
6.5.1
Em regra, todo material adquirido, de consumo ou permanente, transita pelo
SMAT, que realiza a conferência quantitativa e atesta o recebimento provisório,
o que não caracteriza, contudo, sua aceitação.
6.5.2. O Termo de Recebimento Definitivo ocorre após a
verificação da descrição, qualidade e quantidade do produto que deverão estar
em conformidade com a autorização de compra ou contrato, devidamente aceito
pelo requisitante.
6.5.3. O material requisitado com valor superior a R$
80.000,00 (oitenta mil reais) será recebido provisoriamente pela unidade
requisitante e definitivamente pela Comissão de Recebimento de Material,
conforme procedimentos específicos.
6.5.4. Todo material recebido definitivamente, após comprovado
o encaminhamento dos documentos de regularidade fiscal, será registrado no
sistema de informação específico.
6.5.5. Todos os materiais devem ser recebidos
integralmente, salvo em casos excepcionais, quando poderá haver recebimento
parcial, mediante justificativa emitida pelo fornecedor e pelo requisitante,
com o devido encaminhamento do documento fiscal pertinente ao quantitativo
recebido.
6.5.6. A entrega de material em desacordo com o requisitado
ensejará na devolução ao fornecedor, não assumindo o MP-ES quaisquer despesas
ou responsabilidades por fretes e/ou avarias.
6.5.7. Caso o produto, em uma ou mais embalagens, apresente
problemas de qualidade, a contratada deverá efetuar a substituição dos lotes,
conforme notificação, independentemente da aplicação de sanções previstas em
contrato.
6.5.8. Compete, ainda, à unidade requisitante, ao gestor do
contrato ou ao gestor da ata de registro de preços:
a) solicitar e conferir os documentos de regularidade fiscal do
fornecedor;
b) acompanhar o prazo de entrega, bem como o saldo de empenho dos
materiais requisitados para compra.
7. DO REGISTRO DO MATERIAL
7.1. Todo material recebido pelo SMAT será registrado
individualmente no sistema informatizado e os lançamentos de entrada, saída e
saldo de estoque deverão estar sempre atualizados.
7.2.
As incorporações orçamentárias, ou seja, aquelas cuja nota de empenho tenha
sido emitida no próprio exercício, serão lançadas
nos registros do Serviço de Material, na coluna de entradas orçamentárias,
tendo por base o documento fiscal e o processo referente à compra.
7.3.
As incorporações extraorçamentárias, as quais
independem da execução do orçamento no exercício, serão registradas na coluna
de entradas extraorçamentárias, compreendendo:
a)
Aquisição por Restos a Pagar não processados (não liquidados) - o documento
hábil será o documento fiscal;
b)
Retorno de Material de consumo requisitado e não consumido - o lançamento será
realizado com fundamento no documento Devolução de Material de Consumo;
c)
Doação - lançamento será baseado no termo de doação.
7.4.
As desincorporações são as operações de baixa de material de consumo que irão
representar as saídas no relatório de prestação de contas mensal do Serviço de
Material:
a)
baixas por requisição: serão efetuadas pelo consumo interno das unidades,
sendo solicitadas por meio de sistema próprio;
b)
devolução a fornecedores: ocorre quando é detectado, após a entrega e
aceite do material, que o mesmo não condiz
com o que foi comprado, sem a troca imediata da mercadoria pelo fornecedor;
c)
Saneamento de estoque: periodicamente, o Serviço de Material levantará a
relação dos itens que não são mais necessários à instituição e solicitará ao
ordenador de despesa a autorização para retirá-los do estoque.
8. DO CONTROLE DE MATERIAIS
8.1.
É de responsabilidade do Serviço de Material a elaboração de relatório de
consumo por unidade organizacional e de prestação de contas mensal.
8.1.1.
A prestação de contas mensal deverá ser encaminhada à Coordenação de Finanças
até o 1º dia útil do mês subsequente, contendo as seguintes informações:
a)
saldo do mês anterior;
b)
entradas;
c)
saídas;
d)
saldo atual.
8.2.
O relatório de entradas será disponibilizado na internet, para efeito de
cumprimento do princípio da publicidade, conforme preceitua o art. 16 da Lei
Federal nº 8.666/93 e suas alterações posteriores.
8.3. Compete à Coordenação de Informática, o controle
patrimonial de softwares, devendo inventariá-los anualmente, sendo
esse setor, também, responsável pelos Termos de Responsabilidade que acompanham
a prestação de contas anual.
9. DA ARMAZENAGEM
9.1. Todo material de uso contínuo recebido pelo SMAT
deverá ser armazenado em local e em condições adequadas.
9.2. É proibida a armazenagem de materiais explosivos ou
botijões de gás dentro do SMAT.
10. DA EMISSÃO E DO ENVIO DO PEDIDO DE MATERIAL PELAS UNIDADES
ORGANZACIONAIS
10.1. DO PEDIDO DE MATERIAL DE CONSUMO
10.1.1. O pedido de material de consumo de uso contínuo é
encaminhado ao SMAT, via sistema informatizado, no qual os responsáveis pelas
unidades organizacionais são cadastrados pela Coordenação de Informática, por
meio de login e senha.
10.1.2. O cadastro de pedido de material no sistema do SMAT
deverá seguir o cronograma disponibilizado anualmente na intranet, no link Coordenação
Administrativa/Serviço de Material.
10.1.3. A unidade requisitante deve centralizar os pedidos
em uma única vez e solicitar a quantidade necessária para atender as demandas
mensais, sem excesso.
10.1.4. O pedido de material para demandas eventuais e/ou
excepcionais deve ser informado ao Serviço Material com antecedência, para que
seja analisado o saldo de estoque e possível aquisição do material em tempo
hábil para fornecimento.
10.1.5. Em caso de saldo de estoque insuficiente para atender a
todos os pedidos recebidos, o SMAT fornecerá a quantidade de material
proporcional ao número de unidades solicitantes.
10.2. DO PEDIDO DE MATERIAL PERMANENTE
10.2.1. O pedido de material permanente é encaminhado ao
Serviço de Patrimônio, em formulário próprio, constante do Anexo II.
10.2.2. Após devidamente preenchido, o formulário é
enviado, na forma digitalizada, para o endereço eletrônico pedido.materiais@mpes.mp.br, contendo, no mínimo:
a) a justificativa do pedido;
b) o tipo de material;
c) o modelo;
d) a quantidade de cada item.
10.2.3. O solicitante deve numerar os pedidos de materiais
permanentes no campo próprio do Anexo II, de forma crescente e anual.
10.2.4. O formulário deve ser assinado, conforme a seguinte
relação:
a) Promotores-Chefes (em caso de Promotorias de Justiça);
b) Dirigentes de Centros de Apoio e Grupos Especiais;
c) Procuradores de Justiça;
d) Responsáveis por unidades organizacionais diretamente
subordinadas ao Procurador-Geral de Justiça;
e) Gerente-Geral;
f) Gerentes de Coordenação.
10.2.5. Compete ao Serviço de Patrimônio, nos pedidos de
materiais permanentes, ou à Coordenação de Informática, nos pedidos de materiais
de informática, solicitar autorização à Gerência-Geral para atendimento das
solicitações realizadas dentro da Programação Anual de Compras.
10.2.5.1. Quando, excepcionalmente, os pedidos forem
solicitados fora do cronograma, os mesmos devem ser encaminhados à
Subprocuradoria-Geral de Justiça Administrativa, tempestivamente, com a devida
justificativa.
10.3. DO MATERIAL ADQUIRIDO COM RECURSO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS
10.3.1.
O material adquirido com recurso de Suprimento de Fundos deverá constar, obrigatoriamente,
nos registros do Serviço de Material, de forma a facilitar o controle contábil.
11. DA ENTREGA DO MATERIAL ÀS UNIDADES ORGANIZACIONAIS
11.1. DA ENTREGA DO MATERIAL DE CONSUMO
11.1.1. A distribuição do material de consumo de uso contínuo
seguirá o cronograma disponibilizado anualmente na intranet, seguindo os
seguintes procedimentos:
a) para as unidades da Procuradoria-Geral de Justiça: o
Serviço de Material providenciará, junto ao Serviço de Transporte, um veículo
para entrega dos pedidos recebidos dentro do período estipulado no cronograma.
b) para as unidades localizadas na Região Metropolitana da
Grande Vitória (Vitória, Cariacica, Vila Velha, Serra e Viana): os pedidos
serão entregues utilizando os veículos oficiais que atendem as Promotorias de
Justiça e demais unidades.
c) para as Promotorias de Justiça do interior do Estado: o
Serviço de Material providenciará a entrega na primeira e na segunda semana do
mês subsequente ao período de pedidos, conforme o cronograma.
11.1.2. A solicitação de entrega de material antes da data
prevista no cronograma deverá ser feita ao SMAT com, no mínimo, 02 (dois) dias
úteis de antecedência, cabendo ao requisitante a sua retirada.
11.1.3. No ato de entrega, o requisitante deverá conferir o
material, datar e apor sua assinatura legível na guia de remessa do SMAT.
11.1.4. Casos de divergência entre o material recebido e o
listado na guia de remessa deverão ser imediatamente informados ao entregador
para as devidas providências.
11.1.5. A fim de racionalizar a rotina de entrega de
material do SMAT, Serviço de Transportes e do requerente, a quantidade de
material de consumo a ser solicitada deve ser prevista para atender um período
mínimo de tempo, por pelo menos 30 (trinta) dias para as unidades da Sede da
Procuradoria-Geral de Justiça e da Grande Vitória e de 60 (sessenta) dias para
as Promotorias de Justiça localizadas no interior, conforme o cronograma.
11.1.6. São consideradas demandas eventuais e/ou excepcionais:
a) item em grande quantidade;
b) item não incluso na lista padrão de material do Ministério
Público do Estado do Espírito Santo;
c) outra situação não regular.
11.2. DA ENTREGA DO MATERIAL PERMANENTE
11.2.1. Serão realizadas 03 (três) entregas anuais para
abastecimento de material permanente às unidades organizacionais, quando
necessário, conforme a Programação Anual de Compras.
11.2.2. No ato de entrega do material permanente, o
requisitante deverá conferir o material recebido, a plaqueta de patrimônio,
datar e apor sua assinatura legível no Termo de Responsabilidade, o qual será
devolvido ao Serviço de Patrimônio.
12. DO INVENTÁRIO
12.1. O inventário de materiais de consumo deverá ser geral
e/ou físico:
a) o inventário geral é o levantamento
físico/contábil com o objetivo de comparar os registros com o estoque, a ser
realizado, anualmente, por comissão designada pelo ordenador de despesas;
b) o inventário físico é rotineiro e deve ser feito
trimestralmente pelo Serviço de Material.
12.2. O inventário de bens permanentes é regido por norma
específica.
13. DO ACESSO AO SERVIÇO DE MATERIAL
13.1. O acesso ao Serviço de Material é restrito
aos servidores que desempenham suas atividades funcionais para o referido
serviço.
13.2. O eventual acesso de pessoas estranhas só será
permitido quando devidamente acompanhadas pelos servidores especificados no
subitem anterior.
14. DAS DISPOSIÇÕES GERAIS
14.1. Todo material fornecido destina-se ao uso exclusivo em
serviço, para atender a operacionalização das atividades e tarefas da unidade
de trabalho, sendo passível de penalidade, o uso particular dos materiais
institucionais.
14.2. Devem-se evitar estoques com almoxarifados paralelos,
pois, pedidos com quantidades elevadas e acima do necessário desequilibram o
planejamento, gerando carência para outras unidades e desperdícios quando o
material não é utilizado, podendo ficar ocioso e/ou obsoleto.
14.3. Os pedidos de materiais de consumo, informática e
permanente devem ser elaborados separadamente, visto que a tramitação de cada
um ocorre de maneira distinta, conforme especificado na tabela abaixo:
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14.4. É importante que a especificação dos materiais esteja
correta, caso contrário, o pedido poderá não ser atendido.
14.5. Os anexos desta norma encontram-se disponíveis
na intranet institucional, em Normatização/Sumário/Manual de
Administração/Formulário.
14.6. Dúvidas e informações a respeito desta norma devem ser
encaminhadas ao Serviço de Material, Serviço de Patrimônio, Coordenação de
Informática ou à Coordenação Administrativa, conforme a matéria.
APROVADA: Em maio de 2013.
EDER PONTES DA SILVA DAYSE MARIA OSLEGHER LEMOS
Procurador-Geral de Justiça Gerente-Geral
ATUALIZADA: Em agosto de 2014.
ELDA MÁRCIA MORAES SPEDO DAYSE MARIA OSLEGHER LEMOS
Procuradora-Geral de Justiça, em exercício Gerente-Geral
Anexo I revogado pela Portaria PGJ nº 500, de 18 de setembro de 2020
Anexo II revogado pela Portaria PGJ nº 500, de 18 de setembro de 2020
